Devlet Destekli Emeklilik Tasarrufu

Riester Emeklilik Sigortası 2026

Son güncelleme: 3 Eylül 2026 · meinetarife24 Editör Ekibi

Almanya'daki Türkler için Türkçe rehber

31 Aralık 2026'ya kadar klasik Riester sözleşmesi yapıp devlet teşviki alabilirsin: 2008 ve sonrası doğan bir çocukla örneğin yılda 475 €. Her ek çocukla tutar yükselir. 1 Ocak 2027'den itibaren Riester'in yerini Altersvorsorgedepot alır.

SSL şifreli

Ücretsiz ve bağlayıcı değil

Birden fazla sağlayıcı karşılaştırması

yıllık temel zulage (EStG § 84): 175 €
2008 ve sonrası doğan çocuk başına (EStG § 85): 300 €
vergiden düşülebilir tutar (EStG § 10a): 2.100 €
yıllık asgari katkı (EStG § 86): 60 €

Özet

2026 zulagen: 175 € temel zulage, doğum yılına göre 185 € veya 300 € çocuk zulagesi, 25 yaş altına tek seferlik 200 € başlangıç bonusu.

Vergi avantajı: EStG § 10a uyarınca 2.100 €'ya kadar Sonderausgabenabzug ile vergiden düşülebilir.

Asgari katkı: Tam zulage için brüt gelirinin %4'ü, ancak en az yıllık 60 € (EStG § 86).

Reform: Bundesrat, Altersvorsorgereformgesetz'e 8 Mayıs 2026'da onay verdi; yasa 29 Mayıs 2026'da Bundesgesetzblatt 2026 I Nr. 156'da yayımlandı. Yeni Riester sözleşmesi 31.12.2026'ya kadar mümkün. 2027'den itibaren Altersvorsorgedepot uygulanır; mevcut sözleşmeler Bestandsschutz altında devam eder.

Haciz koruması: Teşvikli Riester birikimi tasarruf döneminde EStG § 97 ile ZPO § 851 fıkra 1 uyarınca haczedilemez (BGH, 16.11.2017 tarihli karar, IX ZR 21/17). Grundsicherungsgeld başvurusunda da SGB II § 12 uyarınca varlık sayılmaz.

Önemli Almanca Terimler

Riester karşılaştırması yapmadan önce bilmen gereken sekiz Almanca terim

Riester-Rente: Devlet destekli özel emeklilik
Grundzulage: Temel zulage: Yılda 175 €
Kinderzulage: Çocuk başına yılda 300 €'ya kadar
Eigenbeitrag: Önceki yıl brüt gelirinin %4'ü, en az 60 €
Sonderausgabenabzug: Vergiden düşülebilir 2.100 €'ya kadar (EStG § 10a)
Bestandsschutz: Mevcut sözleşmeler reform sonrasında geçerli kalır
Altersvorsorgedepot: Riester'in yerini alan yeni ürün (1.1.2027 itibarıyla)
ZfA: Emeklilik varlıkları için merkezi zulage ofisi

Riester Reformu 2026/2027: Senin İçin Ne Değişiyor?

Kaynaklar: Altersvorsorgereformgesetz, Bundesgesetzblatt 2026 I Nr. 156 (29 Mayıs 2026); Bundesrat-Drucksache 206/26 (Beschluss), 8 Mayıs 2026. Güncelleme: 3 Eylül 2026.

Son Tarih: 31 Aralık 2026

1 Ocak 2027'den itibaren yeni Riester sözleşmesi yapılamaz. Yerine reformlanmış teşvik yapısıyla Altersvorsorgedepot geçer. Mevcut sözleşmeler Bestandsschutz altında devam eder ve teşvik almaya devam eder.

Klasik Riester sözleşmesi istiyorsan, 2026 yıl sonuna kadar yapmak özellikle çocuklu aileler ve genç çalışanlar için mantıklı.

Riester 2026 ve Altersvorsorgedepot 2027 Karşılaştırması

Özellik	Riester (2026'ya kadar)	Altersvorsorgedepot (2027'den)
Temel zulage	Yılda 175 €	Yılda 540 €'ya kadar (ilk 360 € için 50 ct/€, 1.800 €'ya kadar kalan katkı için 25 ct/€)
Çocuk zulagesi	185 € (2008 öncesi) veya 300 € (2008 ve sonrası)	Aile bileşeniyle değiştirilir; nihai kurallar yasada
Katkı garantisi	Yatırılan katkı + zulagen üzerinden %100 (AltZertG § 1)	İsteğe bağlı (%0, %80, %100)
Yatırım seçenekleri	Klasik, fon bağlı, Wohn-Riester	ETF ve hisse senedi serbest
Vergi avantajı	2.100 €'ya kadar Sonderausgaben (§ 10a EStG)	Reformlanmış indirim; ayrıntılar yasada
Ödeme	Ömür boyu emekli aylığı, %30 toptan ödeme opsiyonu	85 yaşına kadar esnek ödeme planı, ömür boyu opsiyonel
Çocuklar için Frühstartrente	Yok	Planlanıyor: 2020 ve sonrası doğanlara ayda 10 €. Frühstartrentengesetz 12 Ağustos 2026 tarihli hükümet tasarısıdır, henüz yasalaşmadı.

Veriler Altersvorsorgereformgesetz (Bundesgesetzblatt 2026 I Nr. 156) ve Federal Maliye Bakanlığı açıklamalarına dayanır. Güncelleme: 3 Eylül 2026.

Şimdi ne yapmalısın?

Çocuklu aileler: Riester'i 2026'da yap. Temel zulage + çocuk zulagesi kombinasyonu çok avantajlı.
25 yaş altı yeni çalışanlar: Tek seferlik 200 € başlangıç bonusu sadece Riester'de var (EStG § 84 cümle 2). Bonus, ilk katkı yılında 25 yaşın altındaysan ve temel zulage alıyorsan hesabına geçer.
Getiri odaklı tasarruf sahipleri: ETF yatırımı tercih ediyorsan 2027 Altersvorsorgedepot daha uygun olabilir.
Sigortalı olmayan serbest çalışanlar: Rürup emeklilik karşılaştırması ve özel emeklilik sigortası sayfalarına bak.

Türkiye'ye dönersen ne olur? Teşvikin geri ödenmesi

Almanya'dan kalıcı olarak ayrılırsan, gittiğin yere göre kural değişir:

AB veya AEA içinde kalırsan: Riester sözleşmen normal devam eder. Zulagen ve vergi avantajı korunur.
Üçüncü ülkeye taşınırsan (Türkiye, ABD veya İngiltere gibi): Belirleyici olan, ödeme dönemi başladığındaki ikametgahın. O tarihte AB ve AEA dışındaysan aldığın zulagen ve vergi avantajını geri ödersin (EStG § 95 ile § 93). Tasarruf döneminde taşınmak tek başına bunu tetiklemez.
İpucu: Taşınmayı erken planla. Sağlayıcınla ödeme, dondurma veya katkı durdurma seçenekleri hakkında konuş.

Yurt dışına taşınma senaryolarıyla ilgili daha kapsamlı açıklamayı Verbraucherzentrale ve Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) yayınlıyor.

Genel Almanya emeklilik sistemi için Almanya emeklilik sigortası rehberi sayfamıza göz atabilirsin.

Riester 2026'da Hâlâ Neden Avantajlı?

2026 yıl sonuna kadar Riester emekliliği, zulagen, vergi avantajı ve sermaye garantisini bir arada sunmaya devam ediyor.

175 € temel zulage

EStG § 84 uyarınca yıllık devlet zulagesi

Çocuk başına 300 €'ya kadar

2008 ve sonrası doğanlar için 300 €, öncesi için 185 €

Vergiden düşülebilir

EStG § 10a uyarınca 2.100 €'ya kadar Sonderausgaben

Haciz koruması

Teşvikli birikim tasarruf döneminde haczedilemez (EStG § 97, ZPO § 851)

%100 katkı garantisi

Emeklilik başlangıcında en az yatırdığın katkı ve zulagen hazır olur (AltZertG § 1)

Eşe devredilebilir

Geri ödemesiz devir yalnızca eşin Riester sözleşmesine yapılırsa mümkün (EStG § 93)

Karşılaştırma Nasıl Çalışır?

Devlet destekli emeklilik tasarrufuna 4 adımda ulaş.

Bilgileri gir

Doğum yılını, gelirini ve çocuk sayısını hesaplayıcıya yaz.

Sağlayıcıları karşılaştır

Partner havuzumuzdan sana uygun teklifleri gör.

Şartları incele

Maliyet, garanti ve emekli aylığı katsayısını rahatça karşılaştır.

Online sözleşme yap

Sana uygun teklifi seç ve doğrudan online imzala.

Sık Sorulan Sorular: Riester 2026

Reform tarihi öncesinde en çok merak edilen sorular.

Riester teşviki 2026'da ne kadar?

Temel zulage yılda 175 € (Grundzulage). Çocuk başına ek zulage: 2008 öncesi doğanlar için 185 €, 2008 ve sonrası doğanlar için 300 €. 25 yaş altı yeni işe başlayanlar tek seferlik 200 € başlangıç bonusu alır. Ayrıca 2.100 €'ya kadar Sonderausgabenabzug (EStG § 10a) ile vergiden düşülebilir.

2026'da hâlâ Riester sözleşmesi yapabilir miyim?

Evet. Bundesrat 8 Mayıs 2026'da reformu onayladı. Klasik Riester sözleşmesi 31 Aralık 2026'ya kadar yapılabilir. 1 Ocak 2027'den itibaren Riester'in yerini Altersvorsorgedepot alır. Mevcut Riester sözleşmeleri Bestandsschutz altında teşvik almaya devam eder.

2027 Riester reformu ile neler değişiyor?

1.1.2027'den itibaren yeni sözleşmelerde Riester'in yerini Altersvorsorgedepot alır. %100 katkı garantisi zorunlu olmaktan çıkar, ETF yatırımı serbest, devlet teşviki yılda 540 €'ya kadar ulaşır (ilk 360 € katkı için her 1 €'ya 50 cent, 1.800 €'ya kadar olan kalan katkı için her 1 €'ya 25 cent).

Riester teşvikinden kimler yararlanabilir?

Doğrudan teşvik hakkı: zorunlu emeklilik sigortalı çalışanlar, memurlar (Beamte), askerler ve çocuk büyütme döneminde olan ebeveynler (EStG § 10a). İşsizlik parası (Arbeitslosengeld I) veya Grundsicherungsgeld alanlar da, işsizlik öncesinde emeklilik sigortası primi ödemişlerse hak sahibi olmayı sürdürür. Eş, yılda en az 60 € yatırırsa dolaylı teşvik hakkı kazanır.

En az ne kadar yatırmam gerekiyor?

Tam zulage için önceki yıl rentenversicherungspflichtig brüt gelirinin %4'ü, ancak en fazla 2.100 € (alacağın zulagen düşülerek) yatırılmalı. Mutlak alt sınır yılda 60 € (Sockelbetrag, EStG § 86). Bunun altında orantısal zulage alırsın.

Almanya'dan ayrılırsam Riester emekliliğime ne olur?

AB veya AEA içinde kalırsan sözleşme normal şekilde devam eder. Belirleyici olan, ödeme dönemi (Auszahlungsphase) başladığındaki ikametgahın: o tarihte AB ve AEA dışındaysan, örneğin Türkiye veya ABD'de, aldığın zulagen ve vergi avantajını geri ödemen gerekir (EStG § 95 ile § 93). Tasarruf döneminde taşınmak tek başına geri ödemeyi tetiklemez. Yine de erken planlama önemli.

2026 Riester Teşvikini Şimdi Garantile

Ücretsiz karşılaştırma aracımızı kullan. Sana uygun zulageleri ve durumuna uyan tarifeleri gizli maliyet olmadan şeffaf şekilde gör.

Ücretsiz, bağlayıcı değil, dakikalar içinde sonuç.

Riester Emeklilik Sigortası: Almanya'nın Devlet Destekli Emeklilik Planı

Riester emeklilik sigortası (Almanca: Riester-Rente) 2002'de yasal emeklilik seviyesinin kademeli düşürülmesini telafi etmek için yürürlüğe girdi. Zulagen, vergi avantajı ve %100 katkı garantisi sayesinde özellikle çocuklu aileler ve düşük gelirliler için cazip oldu.

2026'da neden Riester karşılaştırması yapmalısın?

2026 klasik Riester sözleşmesi yapabileceğin son yıl. Bundesrat reformu 8 Mayıs 2026'da onayladı. Sözleşme öncesi karşılaştırma sana şu konularda yardımcı olur:

Şeffaf koşullara ve düşük maliyete sahip sağlayıcıları görmek
Garanti, emekli aylığı katsayısı ve ödeme seçeneklerini doğrudan karşılaştırmak
2027'den itibaren geçerli Bestandsschutz kurallarını anlamak
Aile ve gelir durumuna uygun tarifeleri seçmek

Devlet teşviki ve vergi avantajı nasıl işliyor?

Devlet Riester'i iki şekilde destekler. Birincisi zulagen yoluyla: EStG § 84'e göre 175 € temel zulage ve EStG § 85'e göre çocuk zulagesi. İkincisi EStG § 10a'ya göre Sonderausgabenabzug. Vergi dairesi Günstigerprüfung ile hangi seçeneğin senin için daha avantajlı olduğunu otomatik olarak hesaplar.

Riester kimler için en uygun?

2026'da Riester özellikle şu profillere uygundur:

Çocuklu aileler: çocuk zulagesi neredeyse yenilmez
25 yaş altı yeni çalışanlar: tek seferlik 200 € başlangıç bonusu
Düşük gelirliler: oransal olarak en yüksek teşvik
Güvenlik odaklı tasarruf sahipleri: AltZertG kapsamında %100 katkı garantisi

ETF yatırımı ve esneklik istiyorsan, 2027'den itibaren Altersvorsorgedepot veya bir özel emeklilik sigortası daha uygun olabilir. Sigortalı olmayan serbest çalışanlar ayrıca Rürup (Basisrente) sayfasına da bakmalı.